Рынки	Годы	Цена тысячи штук, тыс. руб.	Производственные издержки на тысячу штук, руб.	Маржинальный доход тысячи штук, руб.	Доля маржинального дохода в цене
Внутренний	1	3600	1700	1900	52,8%
	2	3600	1700	1900	52,8%
	3	3500	1700	1800	51,4%
	4	3500	1700	1800	51,4%
	5	3500	1700	1800	51,4%
Восточный	1	3600	1700	1900	52,8%
	2	3600	1700	1900	52,8%
	3	3500	1700	1800	51,4%
	4	3400	1700	1700	50,0%
	5	3200	1700	1500	46,9%
Юго-восточный	1	-	1700
	2	3400	1700	1700	50,0%
	3	3500	1700	1800	51,4%
	4	3500	1700	1800	51,4%
	5	3600	1700	1900	52,8%

Проанализировав долю маржинального дохода при реализации различных видов продукции на трех рынках: Внутренний, Восточный и Юго-Восточный, были выбраны такие направления развития предприятия:

1) выпуск продукции «Астра» и ее реализация на внутреннем рынке;

2) продвижение продукции «Астра» на Восточном рынке;

3) запуск в производство продукции «Тюльпан» и ее продвижение на Восточном рынке.

Кроме того, для внедрения на Восточный рынок необходимы затраты на маркетинг и продвижение продукции в сумме 240 тыс. руб. Планируется, что продолжительность освоения нового рынка составит 2 года.

2.2 Реализация производственной стратегии предприятия

Под производственной мощностью предприятия понимаются максимально возможный годовой выпуск продукции в номенклатуре, предусмотренной на плановый период при полном использовании производственного оборудования.

Для планируемых объемов производства и реализации продукции недостаточно имеющихся производственных мощностей предприятия. Поэтому необходимо увеличение производственной мощности за счет:

1) покупки корпуса «Б», состоящего из двух цехов по цене 1500 тыс. руб.;

2) покупки дополнительной единицы универсального оборудования для производства продукции «Тюльпан» по цене 500 тыс. руб.;

3) покупки поточной линии для расширения производства продукции «Астра» по цене 2000 тыс. руб.

Расширение производства и покупку дополнительных производственных мощностей планируется произвести на 2-м году деятельности предприятия, так как необходимо провести НИОКР по разработке и внедрению новой продукции, что займет 1 год. Затраты на НИОКР планируются в размере 600 тыс. руб.

Таблица 12 План производства и реализации в соответствии со стратегией

Годы				1				2				3				4				5
Кварталы				1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4
Корпус «А»	Цех №		1	З/А	***	***	В/А	З/А	***	***	В/А	З/А	***	З/А	***	***	В/А	З/А	***	***	В/А	З/А	***
			2	В/А	З/А	***	***	В/А	З/А	***	***	В/А	З/А	***	З/А	***	***	З/А	***	***	В/А	З/А	З/А
			3	***	В/А	З/А	***	***	В/А	З/А	***	***	В/А	З/А	***	***	З/А	***	***	В/А	З/А	***	***
			4	З/А	***	В/А	З/А	***	В/А	З/А	***	В/А	З/А	З/А	***	В/А	З/А	***	В/А	З/А	***	В/А	З/А
Корпус «Б»	Цех №		1	Н/А	Н/А	Н/А	З/А	В/А	З/А	В/А	З/А	В/А	З/А	В/А	З/А	В/А	З/А	В/А	З/А	В/А	З/А	В/А	З/А
Корпус «Б»	Цех №		2					Н/Т	З/Т	***	***	В/Т	З/Т	***	***	В/Т	З/Т	***	***	В/Т	З/Т	***	***
Склад (тыс. шт.)	Астра	Производство		1	1	1	1	2	2	1	1	3	1	1	0	2	1	1	1	2	2	2	0
		Реализация		0	1	1	1	1	1,9	1,9	1,2	1	1,7	1,7	1,6	0	1,6	1,4	1	1	1,4	1,4	1,4
		Неудовлетворенный спрос		2,2	1,2	1,2	1,2	0,9	0,0	0,0	0,7	0,7	0,0	0,0	0,1	1,6	0,0	0,2	0,6	0,4	0,0	0,0	0,0
		Остаток на складе		0	0	0	0	0	0,1	0,2	0	0	1,3	0,6	0	0	0,4	0	0	0	0,6	1,2	1,8
	Тюльпан	Производство						0	0	0	0	1	0	0	0	1	0	0	0	1	0	0	0
		Реализация						0	0	0	0	0	0,5	0,5	0	0	0,7	0,3	0	0	0,9	0,1	0
		Неудовлетворенный спрос						0,3	0,3	0,3	0,3	0,5	0,0	0,0	0,5	0,7	0,0	0,4	0,7	0,9	0,0	0,8	0,9
		Остаток на складе						0	0	0	0	0	0,5	0	0	0	0,3	0	0	0	0,1	0	0

Для покупки помещения и оборудования, а также покрытия расходов на НИОКР и освоение нового рынка планируется взять долгосрочный кредит по ставке 10% годовых в сумме 4840 тыс. руб. Отдавать кредит планируется поквартально равными частями, в течение четвертого-пятого годов деятельности.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8