Анализ и совершенствование хозяйственной деятельности ООО "Спектр"

Наименование

Ед. изм.

Цена(руб.)

КПБ (1,5 спальный)

шт

342,000

КПБ (2,0 спальный)

шт

553,000

Матрац (бязь, 160*200)

шт

656,000

Матрац (тик, 200*200)

шт

609,000

КПБ (подрастковый)

шт

357,000

Одеяло (пухо-перовое, 175*200)

шт

1 600,000

Одеяло( пухо-перовое, 200*200)

шт

1 933,000

Одеяло (синтепон, 145*200)

шт

347,000

Одеяло (синтепон, 220*200)

шт

497,000

Одеяло (халофайбер, 140*200)

шт

433,000

Одеяло (халофайбер, 200*200)

шт

547,000

одеяло (шёлковое волокно, 200*200)

шт

1 333,000

Одеяло (экофайбер, 175*205)

шт

540,000

Плед (акрил, 180*200)

шт

625,000

Плед (меховой, 180*200)

шт

1 000,000

Плед (шерсть,145*180)

шт

733,000

Подушка (ватная,50*60)

шт

86,000

Подушка (декоративная, 50*50)

шт

148,000

Подушка (перовая, 50*60)

шт

120,000

Подушка (перопуховая,70*70)

шт

135,000

Подушка (полиэфирное волокно, 50*50)

шт

76,000

Подушка (силикон, 70*50)

шт

253,000

Подушка (синтепон,50*60)

шт

73,000

Подушка (пуховая, 70*70)

шт

270,000

Полотенце (кухонное,50*50)

шт

30,000

Полотенце (махровое, 100*150)

шт

153,000

Полотенце (махровое, 75*50)

шт

90,000

Халат (банный, с капюшоном)

шт

738,000

Халат (махровый)

шт

633,000

Халат (трикотажный)

шт

495,000

Подушка (халофайбер. 70*70)

шт

147,000

Должность

Кол-во

Зарплата

(руб.)

Платежи

Управление

Бухгалтер

1

10 000,00

Ежемесячно, с 5 по 24 мес.

продавец-консультант

4

12 000,00

Ежемесячно, с 5 по 24 мес.

товаровед

1

6 300,00

Ежемесячно, с 5 по 24 мес.

уборщица

2

2 000,00

Ежемесячно, с 5 по 24 мес.

Итого

8

30 300,00

Название

Длительность

Дата начала

Дата окончания

Проверка СЭС

4

23.12.2007

27.12.2007

Дизайн помещения

20

28.12.2007

17.01.2007

Телефонизация помещения

7

01.01.2008

08.01.2008

Установка сигнализации

6

02.01.2008

08.01.2008

Покупка компьютера

3

05.01.2008

08.01.2008

Покупка кассы

3

08.01.2008

11.01.2008

покупка столов

4

08.01.2008

12.01.2008

Покупка стульев

4

08.01.2008

12.01.2008

Покупка витрин

5

10.01.2008

15.01.2008

Поиск работников

17

13.01.2008

30.01.2008

Найм работников (собеседование)

4

31.01.2008

04.02.2008

Поиск поставщиков

7

06.02.2008

25.02.2008

Заключение контрактов

6

26.02.2008

07.03.2008

Реклама

5

27.02.2008

09.03.2008

Презентация магазина

1

09.03.2008

10.03.2008

Строка

11.2007

12.2007

1.2008

2.2008

3.2008

4.2008

Валовой объем продаж

555 355,12

579 875,41

Потери

2 533,24

2 659,25

Налоги с продаж

2 7767,75

2 8993,78

Чистый объем продаж

525 054,13

550 881,64

Материалы и комплектующие

341 972,72

354 595,21

Сдельная зарплата

11107

11597

Прямые суммарные издержки

341 972,72

354 595,21

Валовая прибыль

183 081,41

196 286,43

Налог на имущество

476,80

470,26

464,55

458,06

Административные издержки

29 712,62

46 056,78

33 003,44

67 923,40

31 511,42

Производственные издержки

Маркетинговые издержки

Зарплата административного персонала

82 477,54

83 071,98

Зарплата производственного персонала

Зарплата маркетингового персонала

Суммарные постоянные издержки

29 712,62

46 056,78

33 003,44

150 400,94

114 583,40

Амортизация

3 924,79

3 924,79

3 924,79

Проценты по кредитам

933,79

3 415,38

11 879,77

13 958,36

14 637,08

13 515,64

Суммарные непроизводственные издержки

933,79

3 415,38

11 879,77

17 883,15

18 561,88

17 440,43

Другие доходы

Другие издержки

50 000,00

102 231,54

117 678,12

66 415,58

82 331,40

Убытки предыдущих периодов

50 933,79

186 293,32

362 384,80

480 157,23

554 388,14

Прибыль до выплаты налога

-50 933,79

-186 293,32

-362 384,80

-480 157,23

-554 388,14

-499 041,61

Суммарные издержки, отнесенные на прибыль

Прибыль от курсовой разницы

Налогооблагаемая прибыль

-50 933,79

-186 293,32

-362 384,80

-480 157,23

-554 388,14

-499 041,61

Налог на прибыль

Чистая прибыль

-50 933,79

-186 293,32

-362 384,80

-480 157,23

-554 388,14

-499 041,61

Строка

5.2008

6.2008

7.2008

8.2008

9.2008

10.2008

Валовый объем продаж

578 913,95

562 579,99

538 926,68

542 170,84

538 795,00

587 233,09

Потери

2 664,96

2 565,61

2 455,22

2 473,12

2 477,88

2 688,21

Налоги с продаж

2 8945,69

28 128,99

26 946,34

27 108,54

26 939,75

29 361,65

Чистый объем продаж

547 303,3

531 885,39

509 525,12

512 589,18

509 377,37

555 183,23

Материалы и комплектующие

356 945,03

346 436,27

332 346,24

334 474,00

331 178,46

360 837,43

Сдельная зарплата

11 578

11 252

10 778

10 844

10 775

11 744

Прямые суммарные издержки

356 945,03

346 436,27

332 346,24

334 474,00

331 178,46

360 837,43

Валовая прибыль

190 358,27

185 449,12

177 178,88

178 115,18

178 158,91

194 345,8

Налог на имущество

451,53

444,95

438,37

431,86

425,31

418,83

Административные издержки

32 469,35

69 402,65

48 084,69

34 456,60

70 914,11

32 898,89

Производственные издержки

Маркетинговые издержки

Зарплата административного персонала

83 670,70

84 273,75

84 881,13

85 492,90

86 109,08

86 729,69

Зарплата производственного персонала

Зарплата маркетингового персонала

Суммарные постоянные издержки

116 140,06

153 676,40

132 965,83

119 949,50

157 023,19

119 628,58

Амортизация

3 924,79

3 924,79

3 924,79

3 924,79

3 924,79

3 924,79

Проценты по кредитам

12 491,32

12 254,15

11 784,03

11 015,71

10 930,34

9 795,13

Суммарные непроизводственные издержки

16 416,11

16 178,94

15 708,82

14 940,51

14 855,13

13 719,92

Другие доходы

Другие издержки

Убытки предыдущих периодов

499 041,61

447 480,18

437 957,15

415 280,56

377 908,95

377 401,62

Прибыль до выплаты налога

-447 480,18

-437 957,15

-415 280,56

-377 908,95

-377 401,62

-322 695,49

Суммарные издержки, отнесенные на прибыль

Прибыль от курсовой разницы

Налогооблагаемая прибыль

-447 480,18

-437 957,15

-415 280,56

-377 908,95

-377 401,62

-322 695,49

Налог на прибыль

Чистая прибыль

-447 480,18

-437 957,15

-415 280,56

-377 908,95

-377 401,62

-322 695,49

Строка

11.2008

12.2008

1.2009

2.2009

3.2009

4.2009

Валовый объем продаж

628 798,86

671 955,03

638 100,95

647 501,18

645 022,00

628 430,79

Потери

2 863,01

3 057,61

2 910,85

2 939,20

2 932,28

2 876,09

Налоги с продаж

31 439,94

33 597,75

31 905,04

32 375,05

32 251,10

31 421,53

Чистый объем продаж

594 495,91

635 299,67

603 284,25

612 186,93

609 838,62

594 133,17

Материалы и комплектующие

386 248,16

412 595,49

392 965,92

397 703,11

396 704,67

386 676,86

Сдельная зарплата

12 575

13 439

12 762

12 950

12 900

12 568

Суммарные прямые издержки

386 248,16

412 595,49

392 965,92

397 703,11

396 704,67

386 676,86

Валовая прибыль

208 247,75

222 704,18

210 318,33

214 483,82

213 133,95

207 456,31

Налог на имущество

412,34

405,87

399,25

392,73

386,20

379,65

Административные издержки

33 899,00

72 430,74

50 163,44

35 932,42

73 923,13

34 281,71

Производственные издержки

Маркетинговые издержки

Зарплата административного персонала

87 354,78

87 950,67

88 550,62

89 154,67

89 762,84

90 375,16

Зарплата производственного персонала

Зарплата маркетингового персонала

Суммарные постоянные издержки

121 253,78

160 381,41

138 714,06

125 087,09

163 685,97

124 656,87

Амортизация

3 924,79

3 924,79

3 924,79

3 924,79

3 924,79

3 924,79

Проценты по кредитам

8 424,82

7 496,15

6 554,10

5 117,54

4 413,02

3 084,96

Суммарные непроизводственные издержки

12 349,62

11 420,94

10 478,89

9 042,33

8 337,81

7 009,75

Другие доходы

Другие издержки

Убытки предыдущих периодов

322 695,49

254 751,47

210 975,05

156 629,14

83 142,51

48 868,76

Прибыль до выплаты налога

-254 751,47

-210 975,05

-156 629,14

-83 142,51

-48 868,76

20 256,98

Суммарные издержки, отнесенные на прибыль

Прибыль от курсовой разницы

Налогооблагаемая прибыль

-254 751,47

-210 975,05

-156 629,14

-83 142,51

-48 868,76

20 256,98

Налог на прибыль

Чистая прибыль

-254 751,47

-210 975,05

-156 629,14

-83 142,51

-48 868,76

20 256,98

Строка

5.2009

6.2009

7.2009

8.2009

9.2009

10.2009

Валовый объем продаж

630 509,81

594 941,94

575 066,26

594 130,09

622 489,00

670 337,72

Потери

2 882,37

2 735,80

2 654,50

2 751,20

2 879,92

3 086,73

Налоги с продаж

31 525,49

29747,09

28 753,32

29 706,5

31 244,45

33 516,87

Чистый объем продаж

598 984,32

565 194,85

546 312,94

564 423,6

591 364,55

636 820,85

Материалы и комплектующие

386 474,27

365 895,96

353 557,03

366 542,33

383 831,13

413 054,50

Сдельная зарплата

12 610

11 898

11 502

11 883

12449

12 736

Прямые суммарные издержки

386 474,27

365 895,96

353 557,03

366 542,33

383 831,13

413 054,50

Валовая прибыль

212 510,05

199 298,09

192 755,94

197 881,27

207 533,42

223 766,35

Налог на имущество

373,11

366,55

359,98

353,47

346,97

264,65

Административные издержки

35 310,33

75 446,27

52 251,91

37 428,41

77 000,80

35 708,97

Производственные издержки

Маркетинговые издержки

Зарплата административного персонала

90 991,65

91 612,35

92 237,28

92 866,48

93 499,97

94 137,78

Зарплата производственного персонала

Зарплата маркетингового персонала

Суммарные постоянные издержки

126 301,98

167 058,62

144 489,19

130 294,88

170 500,76

129 846,75

Амортизация

3 924,79

3 924,79

3 924,79

3 924,79

3 924,79

49 424,79

Проценты по кредитам

1 701,83

1 333,39

635,79

Суммарные непроизводственные издержки

5 626,62

5 258,18

4 560,58

3 924,79

3 924,79

49 424,79

Другие доходы

Другие издержки

Убытки предыдущих периодов

Прибыль до выплаты налога

71 020,87

17 930,30

34 940,99

54 615,60

23 656,08

34 440,04

Суммарные издержки, отнесенные на прибыль

Прибыль от курсовой разницы

Налогооблагаемая прибыль

71 020,87

17 930,30

34 940,99

54 615,60

23 656,08

34 440,04

Налог на прибыль

Чистая прибыль

71 020,87

17 930,30

34 940,99

54 615,60

23 656,08

34 440,04