Рефераты

Главная

Иностранные языки

Инвестиции

Зоология

Журналистика

Режущий инструмент

Реклама и PR

Ресторанно-гостиничный
бизнес бытовое обслуживан

Римское право

Русский язык культура речи

Политика выборы власть

Политология политистория

Право

Юридическая психология

Финансы деньги и налоги

Философия

Теория организации

Теплотехника

Технология

Товароведение

Финансовые науки

Управленческие науки

Строительные науки

Авиация и космонавтика

Административное право

Безопасность
жизнедеятельности

Рефераты по рекламе

Рефераты по физике

Водоотведение и очистка сточных вод города Московской области

В целом же влияние КОС составляет лишь малую долю негативного

воздействия на природно-техногенные условия прилегающей территории.

11.Технико-экономический расчет строительства и эксплуатации очистных

сооружений

Выбор схемы очистных сооружений и типа конструкций некоторых из них

целесообразно производить на основе технико-экономического расчета с целью

наиболее выгодного проектного варианта. Для этого сравнивают капитальные

вложения и эксплуатационные затраты. Для систем водоотведения срок

окупаемости может быть в пределах 8-12 лет.

11.1. Расчет капитальных затрат.

При проектировании и расчете затрат на строительство в условиях

рыночной экономики целесообразно проведение подрядных торгов с целью выбора

строительной организации с более экономичной сметной стоимостью

строительства.

Таблица 21. Исходные данные для расчета

|1. |Грунты | - | - |сухие |

|2. |Глубина залегания |h |м |7,2 |

|3. |Производительность |Q |тыс.м3/сут |20,53 |

|4. |Доза активного хлора|Д |мг/л |62 |

|5. |Напорный | | | |

| | -диаметр |d |мм |400 |

| | -протяженность |l |км |0,05 |

|6. |Канализационная сеть| | | |

| | -диаметр |d |мм |150 |

| | -протяженность |l |км |10 |

Прямые затраты на строительство трубопроводов взяты в ценах 2000 года и

определены в таблице №22.

Таблица 22 Нормативы прямых затрат для определения стоимости прокладки

трубопроводов (тыс.руб./км)

| | | | |г. | |

|200 |42,4 |3,06 |сухие |1050 |44520 |

|300 |0,14 |4,53 |сухие |1100 |154 |

|400 |0,28 |4,6 |сухие |1200 |336 |

|500 |0,63 |4,49 |сухие |1300 |819 |

|600 |0,3 |5,12 |сухие |1450 |435 |

|700 |1,52 |4,4 |сухие |1500 |2280 |

|итого: | | | | |48544 |

Прямые затраты на строительство сооружений принимаем в ценах 2000 года,

для чего стоимость строительства в ценах 1984 г. умножаем на коэффициент,

взятый из сборника коэффициентов пересчета сметной стоимости СМР для г.

Москвы, выпуск 12/2000, К=35,0, затраты на строительство канализационной

сети берем из таблицы 22.

Таблица 23 Прямые затраты на строительство (тыс.руб. /шт)

|1. |Главная КНС |540 |35 |18900 |

|2. |Очистные сооружения | | | |

| | |3820 |35 |133700 |

|3. |Канализационная сеть| | |48544 |

|4. |Напорный трубопровод| | | |

| | |100 |35 |3500 |

|Всего затрат: |156100 |

Сметная стоимость представляет собой цену строительной продукции. так

же как любая цена она рассчитывается путем суммирования себестоимости

выпускаемой продукции и прибыли.

Цсм= Ссмр + П,

где Цсм - сметная стоимость строительства объектов основного

производственного назначения, млн. руб.;

Ссмр - себестоимость строительства объектов основного

производственного назначения, млн. руб.;

П - прибыль, млн.руб.

Себестоимость строительно-монтажных работ рассчитывается путем

суммирования прямых затрат и накладных расходов:

Ссмр = ПЗ + НР,

где ПЗ –прямые затраты:

ПЗ = Смат + Смаш+ Сзп,

где Смат – материальные затраты;

Смаш – затраты

Сзп, - затраты на оплату труда

НР – накладные расходы, которые определяются по формуле:

НР = НР% :100*ПЗ,

где НР% -норматив накладных расходов, принимаемый равным 26%.

При составлении сметной документации размер прямых затрат

определяется на основе данных об объеме работ и единичных расценок на

отдельные конструктивные элементы и виды работ. Таким образом, сметная

стоимость строительно-монтажных работ будет определяться по формуле:

Цсм = Ссм + ПН = ПЗ+НР+ПН,

где ПН –прибыль строительной организации, которая определяется по

формуле:

ПН = ПН%:100(ПЗ+НР),

где ПН% - норматив плановых накоплений, который принимается

равным 20%.

Таблица № 24 Определение стоимости объектов производственного

назначения.

|ПП | |прямых |о, шт|прямых|е |накопления|стоимост|

| | |тыс.руб./| |, тыс.|тыс.руб.|руб. (20%)|руб. |

| | |шт | |руб. |(26%) | | |

|1. |Главная КНС |18900 |1 |18900 |4914 |4762,8 |28576,8 |

|2. |Очистные |133700 |1 |133700|34762 |33692,4 |202154,4|

|3. |Канализационная|48544 |1 |48544 |12621,4 |12233,1 |73398,5 |

|4. |Напорный |3500 |1 |3500 |910 |882 |5292 |

| |итого: | | | | | |309421,7|

Расчет сводного сметного расчета строительства систем водоотведения

приводится в таблице № 25.

Таблица № 25

|Статьи затрат |Сумма, тыс. |

| |руб. |

|1. Стоимость объектов основного производственного назначения |309421,7 |

|2. Подготовка территории строительства-( 5% от п.1) |15471,1 |

|3. Затраты на проектно-изыскательские работы ( 9% от п.1) |27848,0 |

|4. Стоимость объектов энергетического хозяйства (1% от п.1) |3094,2 |

|5. Стоимость объектов транспортного хозяйства ( 4% от п.1) |12376,9 |

|6. Стоимость объектов подсобного хозяйства ( 2% от п.1) |6188,4 |

|7. Временные здания и сооружения (11% от п.1) |34036,4 |

|8. Затраты на благоустройство территории -1% от п.1) |3094,2 |

|9. Затраты на подготовку эксплуатационных кадров -(0,1% от |309,4 |

|п.1) | |

|10. ИТОГО: |411840,3 |

|11. Резерв средств на непредвиденные расходы -(15% от п.1) |46413,3 |

|12. ВСЕГО с учетом резерва |458253,6 |

|13. Возвратные суммы -(15% от п.7) |5105,5 |

|14. Всего по сводно-сметному расчету (п.12-13) |453148 |

11.2 Расчет эксплуатационных расходов

Себестоимость услуг водопроводно-канализационного хозяйства

представляет собой стоимостную оценку используемых в процессе производства

и реализации услуг природных ресурсов, сырья, материалов, топлива, энергии,

основных средств, трудовых ресурсов, а также других затрат на их

производство и реализацию.

Планирование себестоимости услуг осуществляется на основе данных,

характеризующих эффективное использование основных средств, материальных и

трудовых ресурсов и при обеспечении государственных минимальных стандартов

предоставления услуг, а также качества, надежности и экологической

безопасности обслуживания.

Эксплуатационные расходы услуг водоотведения рассчитываются в

соответствии с «Методикой планирования, учета и калькулирования

себестоимости услуг жилищно-коммунального хозяйства», утвержденной

Постановлением Госстроя РФ №9 от 23.02.99 г., и определяются по формуле:

Собщ=Ср+ Сэл + Сзп + Сотч + Сам + Срф + Снр + Савр +Спр,

где Ср - затраты на реагенты;

Сэл - затраты на электроэнергию;

Сзп - затраты на оплату труда основных производственных

рабочих;

Сотч - отчисления на социальное страхование;

Сам – амортизационные отчисления на полное восстановление;

Срф - ремонтный фонд;

Снр - цеховые и общеэксплуатационные расходы (накладные);

Спр –прочие прямые расходы

Расчет эксплуатационных расходов произведем на годовой объем

поступления и очистки сточных вод.

Qг = q ср.сут 365 дн = 20,53 * 365 =7493,45 тыс. м3

где q ср.сут =20,53 тыс.м3/сут

11.2.1.Расчет затрат на реагенты

Расчет затрат на реагенты производится по формуле:

Ср = Qг * Д * Цр,

где Qг - годовой объем очистки сточных вод; Qг = 7493,45 тыс. м3

Д -доза расхода активного хлора; Д=3 г/ м3= 3 кг/1000м3

Цр - цена 1 т хлора с учетом транспортных расходов по состоянию

на 01.01.2001 г. составляет - 2277 руб./т или 2,28 руб./кг

Ср = 7493,45 * 3 * 2,28 = 51,3 тыс. руб..

11.2.2.Расчет затрат на электроэнергию

Затраты на электроэнергию определяем по формуле:

Сэл = Скнс + Сос,

где Скнс –затраты на электроэнергию по ГКНС

Сос -затраты на электроэнергию по очистным сооружениям.

Расчет затрат на электроэнергию мощностью ниже 750 кВА производится по

одноставочному тарифу за общее количество расхода электроэнергии, выше

750 кВА по двухставочному тарифу: за общий расход плюс за заявленную

мощность.

Рассчитаем расход электроэнергии по сооружениям.

Расход электроэнергии на работу насосов по перекачке сточной жидкости

определяем по формуле:

Р кнс= * Р * n *365дн * 24 ч

где Q – производительность насоса в максимальный часовой

приток, Q = 641,5 м3/ч =0,178 м3/сек.

Н –рабочий напор насосного агрегата, Н=16,31м

пдв и пн.а –КПД насоса и двигателя, пдв=0,7, пн.а

=0,94

Р –плотность воды, Р=1 т/м3

n –количество работающих насосов, n=2

Ркнс = [pic] *1 * 2 *365 *24 =758,3 тыс. кВт. ч

Годовой расход электроэнергии больше 750 тыс. кВт, следовательно,

рассчитаем заявленную мощность:

Мкнс = ==0,0866 тыс. кВт ( 0,09 тыс. кВт

Расход электроэнергии на работу насосов по перекачке сточной жидкости

определяем по формуле:

Рос = Руд * Qгод,

где Руд – удельный расход электроэнергии на 1000м3, Руд =134 квт,ч

Qгод, - годовой объем водоотведения Qгод =7493,5 тыс. м3

Рос = 134 * 7493,5 = 1004,1 тыс. кВт.ч

Годовой расход электроэнергии больше 750 тыс. кВт, следовательно,

рассчитаем заявленную мощность:

Мос = [pic]=[pic]=0,1146 тыс. кВт ( 0,12 тыс. кВт

Теперь формула затрат на электроэнергию примет следующий вид:

Сэл = Скнс + Сос,= Ркнс * Тр + Мкнс * Тм + Рос* Тр + М ос * Тм,

где Тр – тариф на расход электроэнергии, Тр =0,8 руб./кВт.ч;

Тм - тариф на заявленную мощность, Тм = 52 руб./кВт

Сэл = 758,3*0,8+ 0,09*52 +1004,1* 0,8 +0,12* 52 =1420,8 тыс.руб.

11.2.3. Расчет затрат на оплату труда основных производственных

рабочих

На прямую статью расходов на оплату труда относится заработная плата

рабочих, занятых в технологическом процессе. Численность рабочих, занятых в

основном производстве рассчитаем в соответствии с действующим в настоящее

время сборником Центрального бюро нормативов по труду Государственного

комитета СССР по труду и социальным вопросам «Нормативы численности

рабочих, занятых на работе по эксплуатации очистных сооружений и насосных

станций водопровода и канализации», 1990 г.

Численность персонала насосной станции и очистных сооружений

принимается исходя из объема поступления сточных вод на очистные

сооружения. При Q=20,53 тыс. м3 /сут.: численность рабочих на КНС

Nкнс= 5 чел., численность рабочих, занятых на очистных сооружениях

принимается N ос = 55 чел.. Обслуживающий персонал канализационной сети

принимается из расчета 10 чел на 50км сети, Nсет.= 9 чел.

Таблица № 26 Расчет затрат на оплату труда

|станция |5 |2200 |132,0 |

|Очистные сооружения |55 |2600 |1716,0 |

|Канализационная сеть |9 |3000 |324,0 |

|Итого: |69 | |2172 |

Сзп= (Nкнс * Зср.кнс + Nос * Зср.ос + Nсет * Зср.сет) *12 =2172

тыс.руб.

где Nкнс Nос Nсет –численность рабочих, занятых на сооружениях,

Зср.кнс , Зср.ос, Зср.сет –средняя заработная плата рабочих за

месяц,

12 –количество месяцев в году.

11.2.4. Расчет затрат на отчисления в страховые фонды

В соответствии со 2 частью налогового кодекса Российской федеоации

установлены следующие обязательные отчисления в страховые фонды при

условии не превышения фонда заработной платы на 1 человека свыше 100

тыс.руб в год:

. в Пенсионный фонд –28%;

. фонд социального страхования – 4%;

. обязательное страхование от несчастных случаев –0,3%;

. обязательное медицинское страхование – 3,6%.

Итого: 35,9%

Сотч = Сзп * Котч. = 2172 *0,359 = 779,7 тыс.руб

11.2.5. Расчет амортизационных отчислений

Амортизационные отчисления – это отчисления на полное восстановление

основных фондов. Амортизационные отчисления на полное восстановление

определяются по формуле:

Аа= ав*БС:100%,

где БС –балансовая стоимость основных фондов в руб.

ав –норматив амортизационных отчислений на полное

восстановление.

Нормативы амортизационных отчислений определяются на основании

действующего в настоящее время Постановления Совета министров СССР № 1072

от 22 октября 1990 года «О единых нормах амортизационных отчислений на

полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР», с

соответствующими изменениями и дополнениями к этому Постановлению. В

связи с тем, что нормы амортизационных отчислений установлены

индивидуально на каждый вид оборудования, на сооружения, на здания, сети

и т.д. где-то в пределах от 2-6, то для расчета амортизации возьмем

усредненную норму отчислений равную 3. Расчет произведем в таблице №27.

Таблица №27

|1. |Главная КНС |28576,8 |3 |857,3 |

|2. |Очистные |202154,4 |3 |6064,6 |

|3. |Канализационная |73398,5 |3 |2202,0 |

|4. |Напорный |5292 |3 |158,8 |

| |итого: |316851,7 | |9282,7 |

11.2.6. Расчет отчислений в ремонтный фонд

Ремонтный фонд создается в организациях жилищно-коммунального

хозяйства для проведения ремонта основных средств, имеющих длительный

период использования, продолжительные межремонтные сроки, а также высокую

стоимость ремонтов.

Отчисления в ремонтный фонд определяются исходя из балансовой

стоимости основных средств, нормативов отчислений, которые

разрабатываются и утверждаются организациями ЖКХ по согласованию с

собственником объектов жилищно-коммунального хозяйства.

Исходной базой для определения нормативов отчислений в ремонтный фонд

являются следующие данные:

. срок службы основных средств;

. продолжительность межремонтных циклов;

. регламент проведения ремонтных работ по каждому виду основных

средств, а также элементов и конструкций;

. сметы затрат на проведение ремонтных работ.

Принимаем средний коэффициент отчислений в ремонтный фонд по всем

видам оборудования К= 0,015 и в таблице № 28 рассчитаем сумму

отчислений в ремонтный фонд по формуле: Срф= БС*К

Таблица №28

|1. |Главная КНС |28576,8 |0,015 |428,7 |

|2. |Очистные |202154,4 |0,015 |3032,3 |

|3. |Канализационная |73398,5 |0,015 |1101,0 |

|4. |Напорный |5292 |0,015 |79,4 |

| |итого: |316851,7 | |4641,3 |

11.2.7. Расчет прочих прямых расходов

В состав прочих прямых расходов по водоотведению включаются затраты

на вывоз осадка. Расчет затрат производится по формуле:

Спр= Wосгод Р,

где Wосгод –годовой объем осадка при влажности 82%, Wосгод=306,2

тыс. м3

Р – расценка на вывоз 1 м3 осадка.

Расценку на вывоз осадка возьмем из «Сборника комплексных расценок на

вывозку технологических осадков с московских станций аэрации» ,

разработанного «Мосводоканалниипроектом» и утвержденного протоколом

Межведомственной комиссии Правительства Москвы. Выбираем расценку на

вывозку осадка после переработки в цехе механического обезвоживания после

вакуум-фильтров, влажностью 82%, плечо перевозки-8 км

Расценка включает в себя следующие расходы:

. выполнение работ по: погрузке осадка в автотранспорт, вывозку

осадков самосвалом в места депонирования или на с/х поля На

расстояние от 1-100км, перемещение осадка в места укладки

бульдозером;

. накладные расходы –14%;

. плановые накопления –6%;

. зимнее удорожание 2,4%;

. налог на пользователей дорог –1%.

Таким образом, расценка составит Р= 14,2 руб./м3

Спр= 306,2*14,2=4348 тыс.руб..

11.2.8. Расчет накладных расходов

В состав накладных расходов входят цеховые и общеэксплуатационные

рсходы.

В состав цеховых расходов включены следующие виды затрат:

. затраты на оплату труда ИТР цеха и рабочих, занятых

непосредственно на работах по содержанию и обслуживанию цехового

хозяйства;

. отчисления от заработной платы в страховые фонды;

. затраты на содержание зданий, сооружений, оборудования и т.д;

. затраты на охрану труда;

. затраты на подготовку кадров;

. амортизационные отчисления на основные фонды цеха

Общеэксплуатационные расходы в свою очередь включают в себя

административно-управленческие расходы и общехозяйственные расходы.

В состав административно-управленческих расходов помимо оплаты труда

административно-управленческого персонала, отчислений в страховые фонды,

охраны труда и подготовки кадров входят расходы по управлению

производством это:

. канцелярские;

. почтово-телеграфные;

. типографские расходы;

. оплата услуг связи;

. командировки и служебные разъезды.

К общехозяйственным расходам также помимо оплаты труда, отчислений в

страховые фонды, амортизации и охраны труда входят расходы:

. содержание зданий и оборудования;

. обслуживание вычислительной техники

. налоги, сборы, платежи;

. содержание охраны сооружений;

. оплата услуг банков и т.д.

Удельный вес накладных расходов в общей структуре себестоимости

составляет в среднем 25% или 7500 тыс.руб.

Таблица №29

|Статьи затрат |годовая сумма |Удельный вес, % |

| |затрат,тыс.руб. | |

|Переменные расходы |5820,2 |19,3 |

| -реагенты |51,3 |0,2 |

| -электроэнергия |1420,8 |4,7 |

|-прочие прямые расходы |4348 |14,4 |

|Постоянные расходы |24375,7 |80,7 |

|-оплата труда |2172 |7 |

|-отчисления от оплаты труда |779,7 |2,6 |

|-амортизация |9282,7 |30,7 |

|-ремонтный фонд |4641,3 |15,4 |

|-накладные расходы |7500 |25 |

|Итого: |30195,9 |100 |

Рассчитаем себестоимость услуг водоотведения на 1м3

С1м3= =[pic]=4,03 руб./м3

11.3.Анализ безубыточности и обеспечения целевой прибыли.

Одним из методов ценообразования является метод анализа

безубыточности и получения целевой прибыли. Методика ценообразования с

расчетом на получение целевой прибыли основывается на графике

безубыточности, где представлены постоянные и переменные затраты и

целевая прибыль предприятия.

Постоянные издержки предприятия при неизменной мощности сооружений не

зависят от объема услуг.

Переменные издержки при неизменной мощности изменяются прямо

пропорционально изменению объема услуг.

Целевая прибыль расходуется на выплату налогов (35%), на развитие

производства (реконструкция, строительство новых сооружений) и

потребление (фонды материального поощрения).

Для предприятий-монополистов жилищно-коммунального хозяйства

установлен предельный уровень рентабельности 25%.

Отсюда можно посчитать тариф на услуги водоотведения.

Т=С1м3 * 25%П=4,03*1,25=5,04 руб./м3

Как видно из таблицы № 26 в структуре себестоимости максимальную долю

занимают постоянные расходы, составившие 80,7%.

По данным таблицы № 26 построим график безубыточности.

Рис. 3 Определение точки безубыточности

Точка безубыточности характеризует минимальный объем сточных вод,

который должен поступить на очистные сооружения. опущенный перпендикуляр из

точки безубыточности показывает минимальный объем сточных вод, необходимый

для безубыточной работы сооружений водоотведения.

Определим доход от реализации услуг:

Д= Q * Ц = 7493,45* 5,04=37767 тыс. руб

где Ц –тариф на услуги водоотведения

Не смотря на включение в расчет минимальных значений показателей,

определение сметной стоимости на основе тендера, себестоимость услуг и

тариф на услуги водоотведения получились достаточно высокими. Из практики

водопроводно-канализационного хозяйства известно, что чем меньше объем

оказываемых услуг, тем больше себестоимость и стоимость услуг, это связано

в первую очередь с тем, что в структуре себестоимости максимальную долю

занимают постоянные расходы. В связи с чем для любого предприятия

водопроводно-канализационного хозяйства для улучшения показателей финансово-

хозяйственной деятельности особо актуальной становится работа по снижению

издержек производства.

Для чего на предприятии должен быть план мероприятий по снижению

себестоимости и экономному использованию финансовых средств. Экономия

затрат может быть достигнута за счет:

. экономии электроэнергии, достигаемой за счет оптимальных режимов

работы оборудования;

. экономии реагентов за счет рационального дозирования реагентов,

исходя из качества поступающих сточных вод;

. экономии средств ремонтного фонда за счет более качественного

проведения всех видов ремонта и своевременного выполнения графиков

ППР;

. за экономии оплаты труда, достигаемой за счет увеличения

производительности труда и сокращения численности персонала;

. снижения накладных расходов, включающего в себя снижение затрат на

содержание зданий, сооружений, оборудования, транспортных расходов и

т.д.

При выполнении плана мероприятий по снижению себестоимости сэкономить

можно от 10-15% эксплуатационных расходов.

11.4. Обоснование эффективности строительства систем водоотведения.

К –капитальные вложения на строительство систем водоотведения,

К= 453148 тыс.руб.

И – издержки производства на водоотведение без учета амортизации,

И = Ссум -Ав = 30195,9-9282,7=20913,2 тыс.руб.

Цц – выручка от реализации, Цц= 7493,45*5,04=37766,99 тыс.руб.

Структура финансирования предполагает наличие у инициатора строительства

20% собственных средств и 80 % дает государство, при чем финансирование

осуществляется в два этапа: 1 год строительства –30% от суммарных

капитальных вложений; 2 год – 70% от суммы капитальных вложений.

Издержки в период освоения превышают проектные на 10%. Расчетный

период составляет 10 лет.

Тстроительства < Т расчетный< Тстроительства + Т эксплуатации

Таблица №30 Прогноз изменения инфляции и коэффициента дисконтирования в

течение расчетного периода времени.

| | | | | |(t |

| | | |в |нарастающим | | |

|2001|0 |0 |1 |1 |16,7 |1,000 |

|2002|1 |18,8 |1,3 |1,3 |16,7 |0,857 |

|2003|2 |15 |1,15 |1,50 |16,7 |0,735 |

|2004|3 |15 |1,15 |1,72 |16,7 |0,630 |

|2005|4 |10 |1,1 |1,89 |16,7 |0,540 |

|2006|5 |10 |1,1 |2,08 |16,7 |0,463 |

|2007|6 |10 |1,1 |2,29 |16,7 |0,397 |

|2008|7 |10 |1,1 |2,52 |16,7 |0,340 |

|2009|8 |10 |1,1 |2,77 |16,7 |0,291 |

|2010|9 |10 |1,1 |3,05 |16,7 |0,250 |

|2011|10 |10 |1,1 |3,35 |16,7 |0,214 |

Дисконтирование – это метод обесценивания будущих денег с позиции

сегодняшнего дня.

(t = ,

где Е –норматив дисконтирования в долях единиц

t – порядковый номер года

Ставка рефинансирования – это такая ставка по которой Центробанк

продает кредит коммерческим банкам (50%).Для нашего проекта строительства

систем водоотведения в виду того, что проект социально значимый норматив

дисконтирования будет равен 1/3 от ставки рефинансирования Е= 16,7%

Таблица №31 Исходные данные для построения хронограмм затрат и

результатов, в базисных и прогнозных ценах.

| |К |И |Ц | | | | |

|2002|135944,4| | |1,30 |135944,| | |

| | | | | |4 | | |

|2003|317203,6| | |1,50 |412364,| | |

| | | | | |7 | | |

|2004| |33215,49 |37767 |1,72 | |57130,|64959,|

| | | | | | |64 |2 |

|2005| |30195,9 |37767 |1,89 | |57070,|71379,|

| | | | | | |25 |6 |

|2006| |30195,9 |37767 |2,08 | |62807,|78555,|

| | | | | | |47 |4 |

|2007| |30195,9 |37767 |2,29 | |61267,|86486,|

| | | | | | |48 |4 |

|2008| |30195,9 |37767 |2,52 | |76093,|95172,|

| | | | | | |67 |8 |

|2009| |30195,9 |37767 |2,77 | |83642,|104614|

| | | | | | |64 |,6 |

|2010| |30195,9 |37767 |3,05 | |92097,|115189|

| | | | | | |5 |,4 |

|2011| |30195,9 |37767 |3,35 | |101156|126519|

| | | | | | |,3 |,5 |

Чистый оборотный капитал объединяет текущие активы (сумма товарно-

материальных запасов, быстрореализуемых ценных бумаг, оплаченной заранее

продукции, счетов к получению наличности) за вычетом краткосрочных

обязательств (до 1 года)

Чистый оборотный капитал (ЧОК) образует существенную часть

первоначальных капитальных вложений, необходимых для инвестиционного

проекта, поскольку это требуется для финансирования работы предприятия.

При определении ЧОК для предприятия водоотведения учитывается:

. необходимость создания запаса материально-технических ресурсов для

обеспечения непрерывности процесса производства в размере 20%

стоимости реагентов;

. резерв на покрытие дебиторской задолженности в размере 15% от

выручки реализации услуг;

. кредиторская задолженность должна быть равна 0(высокая платежная

дисциплина).

ЧОК = 20% Среаг. + 15% Ц = 0,2 * 51,3 + 0,15* 37767 = 5678,31 тыс.руб.

Таблица №32 Требуемый объем капитальных вложений и источники их

финансирования.

|Показатели |Всего |в том числе |

| | |на |на |

| | | |ЧОК |

|Всего капитальных вложений |453148 |447469,7 |5678,31 |

|из них по источника финансирования |

|собственные средства(20%) |90629,6 |84951,29 |5678,31 |

|государственное кредитование(80%) |362518,4|362518,4 | |

Государственный кредит берем из бюджета субъекта РФ в размере 80%

стоимости строительства сроком на 8 лет под льготную ставку 10% годовых.

Таблица №33 Схема погашения кредита

|Годы |№ |Государственный кредит |

|2002 |1 |108755,5 | | |

|2003 |2 |449522,8 | | |

|2004 |3 |494475,1 |49447,5 |61809,39 |

|2005 |4 |432665,7 |43266,6 |61809,39 |

|2006 |5 |370856,3 |37085,6 |61809,39 |

|2007 |6 |309046,9 |30904,7 |61809,39 |

|2028 |7 |247237,5 |24723,8 |61809,39 |

|2009 |8 |185428,2 |18542,8 |61809,39 |

|2010 |9 |123618,8 |12361,9 |61809,39 |

|2011 |10 |61809,39 |6180,9 |61809,39 |

В= 0,3 * 0,8К(1+0,1)+0,7* К*0,8*1,3 С= В(1+0,1)

Таблица № 34 Результаты определения денежных потоков участников проекта

в течение его эксплуатационной фазы для системы водоснабжения.

|Показатели |2004 |2005 |2006 |2007 |2008 |2009 |2010 |2011 |

|Коэффициент |1,72 |1,89 |2,08 |2,29 |2,52 |2,77 |3,05 |3,35 |

|У предприятия инициатора проекта |

|1.Выручка |64959|71379|78555|86486|95172|10461|11518|126519|

| |,2 |,6 |,4 |,4 |,8 |4,6 |9,4 |,5 |

|а) амортизация |15966|17544|19308|21257|23392|25713|28312|31097,|

| |,2 |,3 |,0 |,4 |,4 |,1 |,2 |0 |

|б) зарплата рабочих |3735,|4105,|4517,|4973,|5473,|6016,|6624,|7276,2|

| |8 |1 |8 |9 |4 |4 |6 | |

|в) отчисления в |1341,|1473,|1621,|1785,|1964,|2159,|2378,|2612,0|

|страховые фонды |1 |6 |8 |5 |8 |8 |1 | |

|г) итого |21043|23123|25447|28016|30830|33889|37314|40985,|

| |,2 |,0 |,6 |,8 |,7 |,3 |,9 |2 |

|а) всего |9766,|10732|11810|13003|14309|15728|17318|19022,|

| |7 |,0 |,9 |,3 |,3 |,9 |,8 |3 |

|б) прирост |4088,|5053,|6132,|7325,|8631,|10050|11640|13344,|

| |4 |7 |6 |0 |0 |,6 |,5 |0 |

|4. Погашение |49447|43266|37085|30904|24723|18542|12361|6180,9|

|процентов по |,5 |,6 |,6 |,7 |,8 |,8 |,9 | |

|5. Погашение |61809|61809|61809|61809|61809|61809|61809|61809,|

|основной суммы |,4 |,4 |,4 |,4 |,4 |,4 |,4 |4 |

|а) на пользователей |1624,|1784,|1963,|2162,|2379,|2615,|2879,|3163,0|

|дорог |0 |5 |9 |2 |3 |4 |7 | |

|б) на содержание ЖКХ|974,4|1070,|1178,|1297,|1427,|1569,|1727,|1897,8|

| | |7 |3 |3 |6 |2 |8 | |

|в) НДС |12991|14275|15711|17297|19034|20922|23037|25303,|

| |,8 |,9 |,1 |,3 |,6 |,9 |,9 |9 |

|г) всего |15590|17131|18853|20756|22841|25107|27645|30364,|

| |,2 |,1 |,3 |,7 |,5 |,5 |,4 |7 |

|7. Итого текущих |14789|14533|14319|14148|14020|13934|13913|139340|

|затрат |0,3 |0,1 |5,9 |7,6 |5,3 |9,0 |1,6 |,2 |

|8. Налогооблагаемая |-8293|-7395|-6464|-5500|-4503|-3473|-2394|-12820|

|прибыль |1,0 |0,5 |0,5 |1,2 |2,5 |4,4 |2,3 |,8 |

|4* |0,0 |0,0 |0,0 |0,0 |0,0 |0,0 |0,0 |0,0 |

|5* |0,0 |0,0 |0,0 |0,0 |0,0 |0,0 |0,0 |0,0 |

|7* |36633|40254|44300|48773|53672|58996|64960|71349,|

| |,4 |,1 |,8 |,5 |,2 |,8 |,4 |9 |

|8* |28325|31125|34254|37712|41500|45617|50229|55169,|

| |,9 |,5 |,5 |,9 |,7 |,8 |,0 |5 |

|9. Налог на прибыль|8497,|9337,|10276|11313|12450|13685|15068|16550,|

| |8 |7 |,4 |,9 |,2 |,3 |,7 |9 |

|10. Чистая прибыль |19828|21787|23978|26399|29050|31932|35160|38618,|

| |,1 |,9 |,2 |,0 |,5 |,5 |,3 |7 |

|11. Финансовый итог |31706|34278|37153|40331|43811|47594|51832|56371,|

| |,0 |,5 |,6 |,4 |,8 |,9 |,0 |7 |

|У бюджета субъекта РФ |

|а) 25% НДС |3247,|3568,|3927,|4324,|4758,|5230,|5759,|6325,9|

| |9 |9 |8 |3 |6 |7 |5 | |

|б) 63 % от налога на|5353,|5882,|6474,|7127,|7843,|8621,|9493,|10427,|

|прибыль |6 |7 |1 |7 |6 |7 |3 |0 |

|в) налог на |974,4|1070,|1178,|1297,|1427,|1569,|1727,|1897,8|

|содержание ЖКХ | |7 |3 |3 |6 |2 |8 | |

|г) итого бюджетных |9575,|10522|11580|12749|14029|15421|16980|18650,|

|поступлений |9 |,4 |,2 |,4 |,9 |,7 |,6 |8 |

Определение экономической эффективности

Интегральный экономический эффект:

Эт = (ФИt –Кt) (t,

где t -порядковый номер года

К -капитальные вложения

ФИ - финансовый итог

(t - коэффициент инфляционной корректировки

Таблица № 35 Результаты определения эффективности строительства

систем водоотведения

|Годы|№ |Коэфф-т |Кап. вложения, |ФИ |Эт |

| | |(t | | | |

| | | |, t | | | | | |

|2001|0 |1,0 |27188,9|27188,9 | | |-27188,|-27188,9 |

| | | | | | | |9 | |

|2002|1 |0,9 |63440,7|54377,8 | | |-54377,|-81566,6 |

| | | | | | | |8 | |

|2003|2 |0,7 |5678,3 |4171,8 | | |-4171,8|-85738,5 |

|2004|3 |0,6 | | |31706,0 |19966,|19966,4|-65772,0 |

| | | | | | |4 | | |

|2005|4 |0,5 | | |34278,5 |18502,|18502,7|-47269,4 |

| | | | | | |7 | | |

|2006|5 |0,5 | | |37153,6 |17189,|17189,6|-30079,7 |

| | | | | | |6 | | |

|2007|6 |0,4 | | |40331,4 |15994,|15994,2|-14085,5 |

| | | | | | |2 | | |

|2008|7 |0,3 | | |43811,8 |14892,|14892,4|806,9 |

| | | | | | |4 | | |

|2009|8 |0,3 | | |47594,9 |13867,|13867,1|14674,0 |

| | | | | | |1 | | |

|2010|9 |0,2 | | |51832,0 |12944,|12944,2|27618,2 |

| | | | | | |2 | | |

|2011|10 |0,2 | | |56371,7 |12066,|12066,8|39685,1 |

| | | | | | |8 | | |

По результатам таблицы № 35 строим график (рис 4)

Интегральный экономический эффект и срок окупаемости

Рис.4

Таким образом, срок окупаемости строительства равен 7 годам.

Список используемой литературы.

1. СниП 2.04.03-85. Канализация. Наружные сети и сооружения.- Москва:

ЦИТМ Госстроя СССР, 1986 г.- 72 с.

2. С.В. Яковлев, Я.А Карелин, Ю.М.Ласков, В.И.Калицун. Водоотведение и

очистка сточных вод.- Учебник для ВУЗов - Москва: Стройиздат, 1996.-

591с.

3. Ю.М.Ласков, Ю.В. Воронов, В.И.Калицун. Примеры расчетов

канализационных сооружений: Учебное пособие для ВУЗов –2–е издание

–Москва: Стройиздат, 1987. –255с.

4. А.А.Лукиных, Н.А. Лукиных. Таблицы для гидравлического расчета

канализационных сетей и дюкеров по формуле акад. Н.Н. Павловского:

Справочное пособие –5-е издание.–Москва: Стройиздат, 1987.-152с.

5. Ф.А Шевелев, А.Ф.Шевелев. Таблицы для гидравлических расчетов

водопроводных труб: Справочное пособие.-Москва: Стройиздат, 1987

6. Проектирование очистных сооружений городской канализации.

Биологическая очистка. Аэротенки. Часть 1. Методические указания

Горький: ГИСИ им. Чкалова, 1987

7. Методика планирования. учета и калькулирования себестоимости услуг

жилищно-коммунального хозяйста.-Москва:Госстрой РФ Институт

экономики жилищно-коммунального хозяйства. 1999.-135 с.

8. Сборник комплексных расценок на вывозку технологического осадка с

московских станций аэрации. Москва: «МосводоканалНИИпроект», 1996

–14с

9. Нормативы численности рабочих, занятых на работе по эксплуатации

очистных сооружений и насосных станций водопровода и канализации.

Москва: Центральное бюро нормативов по труду Государственного

комитета СССР по труду и социальным вопросам, 1990.

-----------------------

[pic]

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5