|
Анализ финансовой деятельности коммерческого банка по данным бухгалтерского баланса
Анализ активных операций банка проводится с точки зрения выявления их доходности. С этой целью определяется доля активов, приносящих и не приносящих доходы банку.
Рис. 2.4. Динамика структуры активов по степени доходности.
При общей тенденции к снижению в течение января- августа в сентябре произошло увеличение доли активов, не приносящих доход ( остатки в кассе и на корреспондентских счетах, средства в расчетах, основные средства). Максимального значения «работающие» активы достигают в июне (81,7%). Затем вновь, до конца года наблюдается динамичное их снижение до 72,1% в валюте баланса. Рассмотрим более детально активы, приносящие доход, их структуру по основным элементам.
Таблица 2.14.
Структура «работающих» активов.
(%)
Активы
|
1.01.98.
|
1.01.99.
|
Отклонение
|
|
I. Ссуды банка
|
93,9
|
94,7
|
-0,8
|
|
1.Межфилиальные кредиты
проданные.
|
17,1
|
22,0
|
+4,9
|
|
2.Учтенные векселя в портфеле
банка.
|
7,1
|
9,6
|
+2,5
|
|
3.Краткосрочные кредиты
юридическим лицам.
|
65,6
|
54,7
|
-10,9
|
|
4.Долгосрочные кредиты
юридическим лицам.
|
-
|
6,5
|
+6,5
|
|
5.Долгосрочные кредиты
физическим лицам.
|
1,4
|
1,2
|
-0,2
|
|
6. Потребительские кредиты.
|
2,7
|
0,7
|
-2,0
|
|
II.Операции с ценными
бумагами.
|
6,1
|
5,3
|
-0,8
|
|
Итого
|
100
|
100
|
-
|
|
|
Сумма активов, приносящих процентный доход составила на 1 января 1998 года 26,8 млн. рублей, что ниже соответствующей даты прошлого года на 26,6%. Удельный вес «работающих» активов вырос с 65,03% до 72,13%. Основная часть активов, приносящих доход (54,7%), размещена в краткосрочные кредиты юридических лиц. Причем, доля их снизилась за отчетный год на 10,9%. Заметно увеличение доли по межбанковским кредитам на 4,9% и долгосрочным кредитам юридических лиц на 6,5%. Из общего объема «работающих» активов 94,7% приходится на ссуды банка и 5,3% - это вложения в ценные бумаги.
Кредитные операции банка традиционно являются активными операциями, приносящими большую часть доходов банка и составляющими самую значительную часть его активов. Отмечается тенденция к снижению среднемесячных темпов прироста по ссудным счетам в активах баланса. Тем не менее кредитование является основным направлением вложений банка. На 1 января 1998 года они составили 61,1% активов, на 1 января 1999 года - 68,3%. В первом и во втором кварталах 1998 года банк продолжал увеличивать свой кредитный портфель, который вырос за полугодие в 1,2 раза. Этот рост произошел в основном за счет рублевых краткосрочных кредитов (см. табл. 2.9). Кредитная политика Акционерного коммерческого банка «Кузбасспромбанк» направлена на повышение рентабельности кредитных вложений, снижение степени риска и сохранение ликвидности. В соответствии со стратегией банка предпочтение при кредитовании отдается перспективным предприятиям ведущих отраслей экономики Кузбасса. Основу промышленного потенциала области составляют предприятия топливно - энергетического комплекса, угольной и металлургической отрасли. Не секрет, что ситуация в угольной отрасли как и страны в целом на данный момент сложная. Падение спроса на продукцию угольных предприятий, в связи с низкой платежеспособностью предприятий -потребителей угля, привело к снижению объемов реализации, а следовательно и прибыли. Наблюдается хроническая нехватка денежных средств не только на развитие производственной базы, но и на выплату заработной платы шахтерам. Отсутствие финансирования капитальных вложений не позволяет производить модернизацию производства, что приводит к постоянному росту себестоимости угля и мешает выходу угольных предприятий на мировой рынок. Остальные предприятия региона экономически тесно связаны с предприятиями угольной промышленности, поэтому кризисная ситуация в угольной отрасли негативно влияет на экономическую ситуацию во всей Кемеровской области. Сложившаяся обстановка оказывает влияние и на деятельность «Кузбасспромбака». Низкая платежеспособность предприятий приводит к постоянному снижению на кредитные ресурсы, что отрицательно сказывается на активных операциях банка, растет доля пролонгированных, проблемных кредитов, возникают проблемы с реализацией заложенного имущества. Кроме того, усугубляющим обстоятельством на тенденцию к снижению кредитов послужил финансовый кризис в августе истекшего года, так как часть ресурсов была высвобождена из кредитной области и направлена на выдачу вкладов населению. Таким образом, сужение ресурсной базы кредитной организации привело к свертыванию программ кредитования реального сектора экономики. Рассмотрим данную тенденцию в структуре кредитных операций на примере таблицы 2.15.
Таблица 2.15.
Структура кредитов по секторам вложений.
(%)
Группа заемщиков
|
1.01.98.
|
1.01.99.
|
Откло-
нение
|
Темп роста
|
|
Ссуды юридических лиц
|
75,6
|
72,2
|
-3,4
|
69,2
|
|
Ссуды физических лиц
|
4,8
|
2,2
|
-2,6
|
32,8
|
|
Межфилиальные кредиты
|
19,6
|
25,6
|
+6,0
|
94,5
|
|
Итого
|
100
|
100
|
-
|
72,4
|
|
|
Как видно из таблицы 2.15., большая часть кредитного портфеля приходится на ссуды, выданные юридическим лицам, причем за первый квартал анализируемого года доля этих кредитов выросла на 1,25%, во втором - еще на 3,59%. Однако к концу года прослеживается тенденция к снижению. Достаточно высока в 1998 году доля межфилиальных кредитов (19,6% - 25,6%). Причем при небольшом абсолютном снижении уровень их возрос на 6%. Значительно уменьшение по ссудам, выданным физическим лицам как в абсолютном, так и в процентном отношении. Темп роста их к предыдущему году составляет всего 32,8%.
Таблица 2.16.
Структура кредитов по срочности вложений
(%)
Показатели
|
1.01.98.
|
1.01.99.
|
Отклонение
|
Темп роста
|
|
Краткосрочные ссуды
|
97,9
|
87,8
|
-10,1
|
59,4
|
|
Долгосрочные ссуды
|
2,1
|
12,2
|
+10,1
|
В 3 р.больше
|
|
|
Объем краткосрочных кредитов снизился в абсолютной сумме за 1998 год в 2,8 раза. Удельный вес краткосрочных кредитов юридическим лицам в валюте баланса составлял на начало года 25,8%, на конец года - 13,9%. Доля в кредитном портфеле этих ссуд за год снизилась на 10,1%. Уменьшилась сумма потребительских кредитов физическим лицам с начала года в 5,4 раза. На долю долгосрочных ссуд приходится (2,1% - 12,2%) кредитных вложений. Настоящая экономическая ситуация не позволяет банкам заниматься долгосрочным кредитованием в больших объемах, из-за низкой доходности операций, связанных с длительным отвлечением средств из оборота и высоким риском невозврата кредитов. В данном случае для долгосрочного кредитования характерно увеличение, хотя доля их в валюте баланса остается незначительной (5,6%).
Анализ структуры кредитов по данным баланса с точки зрения просроченной задолженности показывает, что рублевый кредитный портфель выглядит достаточно благополучно, так как отсутствуют просроченные кредиты и кредиты, имеющие задолженность по процентам.
Существует ряд показателей, которые дают возможность прогнозировать кредитную политику банка, рациональность структуры активов, степень риска активных операций и их воздействие на ликвидность, доходность, рентабельность банка.
Таблица 2.17.
Показатели эффективности использования активов.
(%)
Показатели
|
1.01.98.
|
1.01.99.
|
|
Коэффициент эффективности использования
активов.
|
0,65
|
0,6
|
|
Коэффициент использования депозитной базы для кредитов.
|
1,27
|
1,12
|
|
|
Расчет показателей свидетельствует о снижении данных коэффициентов, что является негативным фактором в работе банка по размещению активов.
Кроме кредитных вложений в активе коммерческого банка присутствуют прочие статьи, представляющие собой актива, приносящие доход. К ним относятся вложения в ценные бумаги.
Таблица 2.18.
Динамика структуры вложений в операции с ценными бумагами.
(%)
Показатели
|
1.01.98.
|
1.01.99.
|
Отклонение
|
Темп роста
|
|
Долговые обязательства
РФ, приобретенные
для инвестирования
|
27,2
|
37,2
|
+10,0
|
78,1
|
|
Векселя банков со сроком погашения до 30 дней
|
23,2
|
-
|
-23,2
|
-
|
|
Прочие векселя
до востребования
|
31,7
|
55,6
|
+23,9
|
100
|
|
Акции банков по опера-
циям РЕПО
|
7,0
|
2,5
|
-4,5
|
23,3
|
|
Акции банков, приобре-
тенные для инвестирова-
ния.
|
10,9
|
4,7
|
-6,2
|
34,3
|
|
Итого
|
100
|
100
|
-
|
57,1
|
|
|
Рассматривая структуру операций с ценными бумагами в течение анализируемого года, можно отметить уменьшение и без того небольшой доли операций на рынке ценных бумаг с 3,95% - в январе, до 3,8% - в декабре (в валюте баланса). Особенно заметное снижение во втором полугодии 1998 года было вызвано высоким политическим риском операций на этом рынке, вследствие финансового кризиса. Доля долговых обязательств РФ в общем объеме ценных бумаг к концу года увеличилась на 10%, при абсолютном снижении на 21,9%. Это произошло из-за того, что филиалом с третьего квартала не приобретались векселя других банков со сроком погашения до 30 дней. Наряду с этим возросла доля векселей до востребования с 31,7% до 55,6%.
Операции с иностранной валютой в филиале проводились в качестве покупки, продажи через обменные пункты. В течение первого квартала по этому виду услуг наращивались объемы с 0,83% до 2,07% в валюте баланса (см. табл. 2.9.). Но с июня мы видим значительное снижение объема этих операций до 0,01%.
Позиция актива баланса «Основные средства и хозяйственные затраты» на начало года имеет долю в активах банка порядка 7%. С января по март сумма этой статьи возрастала (на 0,24%), к концу года она снизилась на 18,7%, хотя доля в активах достигла уровня 9,5%. На примере таблицы 2.19. рассмотрим структуру имущества банка в динамике.
Таблица 2.19.
Динамика структуры имущества банка.
(%)
Показатели
|
1.01.98.
|
1.01.99.
|
Отклоне-
ние
|
Темп
роста
|
|
I.Основные средства.
|
79,6
|
82,7
|
+3,1
|
84,5
|
|
II.Хозяйственные материалы
|
8,7
|
6,9
|
-1,8
|
64,5
|
|
1.Канцелярские принадлеж-
ности.
|
1,1
|
0,1
|
-1,0
|
11,1
|
|
2.Запасные части.
|
0,3
|
0,4
|
+0,1
|
88,2
|
|
3.Материалы для социаль-
но-бытовых нужд.
|
0,2
|
0,2
|
-
|
77,8
|
|
4.Материалы для упаковки
денег.
|
0,2
|
0,2
|
-
|
80,0
|
|
5.Другие материалы.
|
6,9
|
6,0
|
-0,9
|
71,0
|
|
III.Малоценные быстроизна-
шивающиеся предметы.
|
11,7
|
10,4
|
-1,3
|
72,1
|
|
Итого
|
100
|
100
|
-
|
81,4
|
|
|
Наибольший удельный вес в структуре имущества банка занимают основные средства. Доля их к концу года увеличилась на 3,1 пункта. В суммарном выражении основные средства уменьшились на 15,5%. Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы составляют (11,7% - 10,4%) от имущества банка. В течение года характерно снижение их на 27,9%. Хозяйственные материалы снизились за год на 35,5%, они занимают минимальную долю от имущества - 8,7%- на начало года и 6,9% на конец года.
Качественный анализ активных и пассивных операций невозможно провести без сопоставления их структур. Такое сопоставление должно показать, насколько качественно происходит управление финансовыми показателями банка с различных точек зрения:
как согласована цена ресурсов банка с доходностью операций по размещению этих ресурсов. В частности, не используются ли платные ресурсы для поддержания активных операций, не приносящих доход;
как согласованы сроки привлечения и размещения ресурсов. Не использует ли банк короткие ресурсы для вложений, подвергая себя риску ликвидности и процентному риску;
куда направляются ресурсы, полученные при увеличении объемов пассивных операций банка и при окончании его активных операций.
Несогласованность операций банка по этим признакам при самой благоприятной структуре активов и пассивов может привести как к потере банковской ликвидности, так и к отрицательным финансовым результатам. Рассмотрим эти вопросы подробнее. Для того, чтобы правильно определить причины низкой доходности банковских операций, необходимо понять какие ресурсы и в каком размере мы используем для проведения активных операций и сколько платим за эти ресурсы. Предлагаем воспользоваться наиболее широко распространенным принципом решения проблемы: наиболее ликвидные активы фондируются пассивами до востребования, а наименее ликвидные - наиболее долгосрочными пассивами. Соответствующая этому принципу классификация приведена в таблице 2.20. Надо заметить, что при такой классификации соблюдается также принцип согласования стоимости ресурсов и доходности активов: наиболее ликвидные активы (корреспондентский счет, касса) не приносят дохода и им соответствуют бесплатные и дешевые ресурсы до востребования (остатки на расчетных счетах предприятий(, а неликвидным активам типа основных средств, резервам в Центральном банке - собственные средства банка, которые до момента распределения прибыли в конце года также являются бесплатными ресурсами.
Таблица 2.20.
Классификация активов банка по степени их ликвидности и
пассивов - по срочности выполнения обязательств.
АКТИВЫ
|
Среднегодовые
остатки
|
ПАССИВЫ
|
Среднегодовые
остатки
|
|
|
1997г.
|
1998г.
|
|
1997г.
|
1998г.
|
|
1. Остатки в кассе
и на корреспондент-
ском счете
|
8386
|
6395
|
1. Средства в расчетах.
|
2130
|
532
|
|
2. Средства в расчетах
|
2760
|
2881
|
2.Остатки на расчетных,
текущих счетах клиентов.
|
7172
|
8688
|
|
3.Государственные ценные бумаги.
|
2341
|
1491
|
3.Депозиты юридических
лиц.
|
8205
|
3460
|
|
4.Выданные меж-
банковские кредиты.
|
6590
|
6228
|
4.Депозиты населения.
|
21076
|
9573
|
|
5.Корпоративные
ссуды.
|
-
|
-
|
5.Привлеченные меж-
банковские кредиты.
|
9573
|
7326
|
|
6.Ссуды населению.
|
1596
|
524
|
6. Векселя и депозитные
сертификаты.
|
918
|
-
|
|
7.Корпоративные ценные бумаги.
|
-
|
-
|
7.Фонды и резервы банка.
|
7722
|
4210
|
|
8.Резервы в Централь-
ном банке.
|
2583
|
1059
|
8.Доходы и прибыль банка.
|
3022
|
925
|
|
9.Основные сред-
ства и нематериаль-
ные активы.
|
4387
|
3743
|
|
|
|
|
10.Доходы банка,
использованная
прибыль.
|
2958
|
922
|
|
|
|
|
|
В соответствии с приведенной классификацией для каждого вида активов определяются объемы ресурсов разного типа, фондирующие данный вид активных операций, при этом расчет идет по следующему принципу: первая группа активов фондируется за счет первой группы пассивов, если этого недостаточно, то для фондирования остатка применяется вторая группа пассивов и так далее, если активов первой группы меньше, чем пассивов первой группы, то остаток используется для фондирования активов второй группы. В таблице 2.20. приведены сложившиеся структуры фондирования различных активных операций, рассчитанные на основании средних остатков по счетам. Проанализировав полученные результаты можно сделать вывод о том, что банку не хватает собственных ресурсов для фондирования группы активов, не приносящих доход. То есть платным источником фондирования неработающих кредитов стали депозиты юридических лиц. Кроме этого, интересно рассмотреть, как соотносится величина активов, не приносящих дохода и всех бесплатных пассивов банка. Разницу между этими величинами будем называть «дыра». Если известна средневзвешенная стоимость привлеченных ресурсов банка, то расходы по «дыре» - это те проценты, которые мы платим по своим обязательствам, не получая встречных доходов из-за того, что эти ресурсы фондируют активы, не приносящие дохода. Результаты таких расчетов приведены в таблице 2.21.
Таблица 2.21.
Структура фондирования активных операций в 1998 году.
(%)
Показатели
|
I квартал
|
II квартал
|
Ш квартал
|
IV квартал
|
|
1.Активы работающие.
|
74,8
|
78,1
|
79,8
|
74,4
|
|
2.Активы не приносящие
доход.
|
25,2
|
21,9
|
20,2
|
25,6
|
|
3.Бесплатные ресурсы.
|
26,4
|
21,1
|
17,3
|
22,1
|
|
4.Платные ресурсы.
|
73,6
|
78,9
|
82,7
|
77,9
|
|
5. «Дыра».
|
+1,2
|
-0,8
|
-2,9
|
-3,5
|
|
|
Анализ полученных результатов приводит к следующим выводам: платные ресурсы банка в первом квартале полностью размещались в активы, приносящие доход и кроме того, часть (1,2%) бесплатных ресурсов была вовлечена в «работающие активы. Это является положительным моментом работы банка с точки зрения доходности операций. До конца анализируемого года часть платных ресурсов использовалась в качестве активов, не приносящих доход (второй квартал - 0,8%, третий квартал - 2,9%, четвертый квартал - 3,5%). Таким образом , можно сделать вывод о том, что структура привлеченных ресурсов продолжает оставаться невыгодной для банка и требует формирования бесплатных ресурсов под активные операции, не приносящие доход.
Еще одной характеристикой активных и пассивных операций банка, важной для оценки надежности его деятельности, является согласованность по срокам привлеченных и размещенных ресурсов банка. Стандартная ошибка банковского менеджмента, состоящая в игре на привлечении «коротких» ресурсов и в размещении их в долгосрочные активы, является в последнее время одной из главных причин банкротства банков. Кроме риска потери ликвидности рассогласованность сроков привлечения и размещения ресурсов приводит к росту процентного риска, суть которого состоит в том, что банк либо не может привлечь достаточно дешевые ресурсы для фондирования долгосрочной активной операции с фиксированной процентной ставкой, либо не может разместить достаточно выгодно ранее привлеченные по фиксированной процентной ставке ресурсы. Таким образом, один из подходов к управлению активами и пассивами состоит в стратегии согласованных сроков, цель которой- сохранить отношение активов к пассивам равное единице. Рассмотрим ситуацию, сложившуюся в банке в 1998 году.
Таблица 2.22.
Соотношение активов и пассивов по срокам привлечения и размещения.
Сроки
|
1.01.98.
|
1.07.98.
|
1.01.99.
|
|
До востребования и до 30 дней
|
0,73
|
0,63
|
0,76
|
|
От 31 до 90 дней
|
0,89
|
1,95
|
0,82
|
|
От 91 до 180 дней
|
1,05
|
1,38
|
1,52
|
|
От 181 до 1 года
|
1,14
|
0,64
|
0,96
|
|
От 1 года до 3 лет
|
0,95
|
0,58
|
0,89
|
|
|
Из приведенных результатов видно, что по группе активов и пассивов, чувствительных к изменению процентной ставки ( до востребования и до 30 дней), банк постоянно имеет отрицательное значение (отношение активов к пассивам) в течение года ( от 0,63 до 0,76). Этот показатель говорит о достаточно высокой трансформации краткосрочных ресурсов в более долгосрочные активы, что связано с риском ликвидности. Противоположно выглядит ситуация по ресурсам со сроками от 91 до 180 дней, то есть максимальный объем ресурсов был направлен в эту группу активов. Самые долгосрочные источники были размещены в менее долгосрочные операции (покрытие спроса по выдаче вкладов населения).
2.4. Коэффициентный метод оценки деятельности коммерческого банка.
Анализ с помощью коэффициентов позволяет установить количественную взаимосвязь между различными статьями или группами статей бухгалтерского баланса. При этом сопоставляться объединенные по какому - либо экономическому принципу активные статьи с пассивными, либо определяется удельный вес статей в активе или пассиве. Метод коэффициентов используется для регулирования деятельности коммерческого банка, а также для контроля деятельности филиалов. Наиболее употребительны коэффициенты, дающие количественное соотношение ряда статей для поддержания ликвидности баланса коммерческого банка. Для составления рейтинга надежности банков была использована методика, разработанная группой экономистов под руководством кандидата экономических наук Кромонова В.С. По данной методике в качестве исходных данных для составления рейтинга используется баланс банка по счетам второго порядка. При этом:
активы и пассивы формируются в экономически однородные группы;
вычисляются коэффициенты, описывающие существенные закономерности банковских балансов;
после анализа полученных коэффициентов , а также индивидуальных особенностей каждого банка некоторые из них исключаются;
для оставшихся рассчитывается текущий индекс надежности.
Приведем расчет коэффициентов по методике В. Кромонова по анализируемому банку.
Таблица 2.23.
Система коэффициетов.
Показатель
|
Норматив-
ный уровень
|
1.01.98.
|
1.07.98.
|
1.01.99.
|
|
Генеральный коэффициент
Надежности (К1)
|
1
|
0,274
|
0,193
|
0,211
|
|
Коэффициент мгновен-
ной ликвидности (К2)
|
1
|
0,389
|
0,163
|
0,225
|
|
КРОСС - коэффициент (К3)
|
3
|
1,3
|
1,059
|
1,207
|
|
Генеральный коэффи-
циент ликвидности (К4)
|
1
|
0,479
|
0,238
|
0,378
|
|
Коэффициент защищенно-
сти капитала (К5)
|
1
|
0,704
|
0,287
|
0,637
|
|
Коэффициент фондовой
капитализации прибыли(К6)
|
3
|
1,088
|
1,07
|
1,27
|
|
|
Для составления общей формулы надежности используется понятие «Оптимального банка» , то есть удовлетворяющего основным критериям надежности по следующим уровням: К1 = 1, К2=1, К3=3, К4=1, К5=1, К6=3. Таким образом, оптимальным с точки зрения надежности считается банк, имеющий следующие характеристики:
вкладывает в работающие активы средства в размере собственного капитала;
содержит в ликвидной форме средства в объеме, равном обязательствам до востребования;
имеет в три раза больше обязательств, чем работающих активов;
содержит в ликвидной форме и в виде капитальных вложений средства в объеме равном суммарным обязательствам;
капитал банка инвестирован в недвижимость и материальные ценности;
обладает капиталом в три раза большим, чем уставный фонд.
Таким образом, формула надежности выводится в зависимости от удельного веса каждого коэффициента (группа надежности - 70%: К1, К3, К5, К6; группа ликвидности - 30%: К2,К4).
Таблица 2.24.
Текущий индекс надежности.
Показатель
|
1.01.98.
|
1.07.98.
|
1.01.99.
|
|
Текущий индекс надеж-
ности ( N=45*К1+20*К2+
+10*К3+10*К4+5*К5+
10*К6)
|
52,3
|
37,04
|
43,9
|
|
|
Анализ результатов расчета показывает снижение текущего индекса надежности во втором и третьем квартале рассматриваемого года и повышение его к концу года. При практически неменяющемся во втором и третьем кварталах собственном капитале, продолжается рост работающих активов. Это уменьшает генеральный коэффициент надежности (К1), вносящий основной вклад в величину текущего индекса надежности банка. Продолжалось также снижение коэффициента мгновенной ликвидности (К2) и генерального коэффициента ликвидности (К4), связанное с более быстрым ростом обязательств до востребования суммарных обязательств по сравнению с ростом ликвидных активов. Имел тенденцию к небольшому понижению коэффициент фондовой капитализации прибыли (К6), характеризующий эффективность работы банка, его способность наращивать собственный капитал за счет зарабатывания прибыли. Значения коэффициентов КРОСС - коэффициента (К3) и коэффициента защищенности капитала (К5) во втором и третьем кварталах также снизились. Они показывают, соответственно, какую степень риска допускает банк при использовании привлеченных средств и насколько банк учитывает инфляционные процессы, размещая свои активы в недвижимость, ценности и оборудование. Но эти показатели имеют меньшую значимость по сравнению с выше рассмотренными коэффициентами. К концу года мы видим тенденцию к росту по всем по всем рассчитываемым показателям, что привело к увеличению текущего индекса надежности во втором полугодии на 5,75. Проведенный анализ показал, надежность банка, исходя из значения текущего индекса надежности находится на низком уровне. Наряду с финансово - экономической ситуацией в стране, наложившей негативный отпечаток на деятельность банковской системы в целом и анализируемого банка, в частности, на финансовое положение филиала «Кузбасспромбанка» оказала влияние конкуренция московских банков, проникновение которых в последние годы усиливается на рынок Кемеровской области. Наблюдается сильная конкуренция за обслуживание экспортно - ориентированных предприятий, а также предприятий и организаций, имеющих потоки «живых» денег. Следует отметить, что обычно московские банки особое внимание уделяют сотрудничеству с Администрациями регионов и через них получают дополнительные конкурентные преимущества в привлечении наиболее выгодных предприятий. В области происходит также передел собственности в пользу московских финансовых структур. Передел собственности происходит либо через банкротство предприятий, либо через скупку пакетов акций. В случае прихода к управлению предприятиями нелояльных к региональному банку структур, возможен уход из него ряда клиентов. Тем не менее следует отметить некоторое увеличение показателя на первое января 1999 года. Это говорит об имеющемся у банка потенциале и проблемы, с которыми сталкивается банк носят, скорее всего, временный характер и связаны с общей экономической ситуацией в стране. Данные выводы подтверждаются проявившимися тенденциями роста.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|
|